亚搏（中国）2022年 财务预算执行情况和2023年财务预算

亚搏（中国）2022年

财务预算执行情况和2023年财务预算

（草案）的报告

——2023年1月13日在亚搏（中国）

第八届三次职工代表会上的财务报告

财务科科长窦春虎

各位代表：

我受院务委员会委托，向本次职工代表大会作亚搏（中国）2022年财务预算执行情况报告和2023年财务预算草案的报告，请予以审议。并请各位列席代表提出意见和建议。

2022年财务预算执行情况

2022年是医院高质量发展的关键之年，也是医院建院历史上及其重要的一年。这一年，医院迁建项目顺利封顶进入安装装饰阶段。医院财务工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及二十大精神。在全院科主任、护士长和全院职工的共同努力下，着力推动医院高质量发展严格执行财经纪律，优化收支结构。不断提升医疗服务质量，积极争取财政保障支持，坚持收入做实、财力做强、支出做精、管理做细的工作目标，着力推动医院高质量发展。

2022年，医院经济发展再临压力，面对困难和考验，我们用汗水与付出，顶住了一轮又一轮的疫情的冲击，在医院领导班子的正确领导下，在上级主管部门的关心指导下，较好的完成了2022年经济管理工作任务和年度收支预算工作。现报告如下：

一、2022年医院经济收入及预算执行情况

（一）2022年经济收入概况

2022年总收入为8.08亿元，完成预算的101.85%，比2021年的7.89亿增加1855.6万元，增长2.35%。其中：

——财政拨款收入5267.5万元，占总收入的6.52%，完成预算的108.89%，比2021年降低22.53%。

财政基本拨款收入3017.50万元，占总收入的3.73%，比2021年减少991万元，降低24.72%。包括：公立医院改革财政投入资金1985万元；新城医院床位补助及药品零差率补助资金632.50万元；医疗服务能力建设补助资金200万元；偿还财政借款补助资金200万元。

财政项目拨款收入2250.03万元，占总收入的2.78%，比2021年减少541.17万元，降低19.39%。包括：定点救助医院急救设备采购补助经费300万元；移动核酸检测实验室补助资金600万元；“应检尽检”8类人群新冠病毒核酸检测经费721.87万元；购置核酸检测分杯处理系统70万元；其他项目补助资金258.15万元（包括：脑卒中筛查经费86.4万元，负压救护车及车载设备购置经费153万元，新冠疫情留院观察人员医疗费用4.95万元，艾滋病防治结核病防治等经费13.8万元）。

——科教收入35.5万元，占总收入的0.04%。

——医疗收入7.22亿元，占总收入的89.31%，完成预算的100.39%，比2021年6.87亿元，增加3426万元，增长4.98%。其中药品收入2.05亿元，占医疗收入的28.4%，完成预算的105.61%，比2021年的1.96亿增加877.2万元，增长4.47%。

——其他收入2887.8万元，占总收入的3.57%，完成预算的130.91%，比2021年的2992.2万元减少104.4万元，降低3.49%。其中便民药房收入2251.6万元；食堂收入283.2万元；停车场收入94万元；其他259万元。

——利息收入450.5万元，占总收入的0.56%，完成预算的112.63%。

（二）2022年医疗收入情况

1.总院及各分院医疗收入情况

——总院医疗收入5.93亿元，占医疗收入的82.24%，完成预算的105.08%，比2021年5.47亿元增加4619.6万元，增长8.44%。其中药品收入1.71亿元，占总院医疗收入的28.81%。

——东街医院医疗收入1233万元，占医疗收入的1.71%，完成预算的53.61%，比2021年的2128万元减少895万元，降低42.06%。其中药品收入282.4万元，占东街医院医疗收入的22.9%。

——胃肠专科医院医疗收入1086.30万元，占医疗收入的1.51%，完成预算的83.56%，比2021年的1203.4万元减少117.1万元，降低9.73%。其中药品收入260.8万元，占胃肠专科医院医疗收入的24%。

——慢性病医院医疗收入1379.9万元，占医疗收入的1.91%，完成预算的98.56%，比2021年的1311.4增加68.5万元，增长5.22%。其中药品收入527.6万元，占慢性病医院医疗收入的38.23%。

——新城医院医疗收入9114.6万元，占医疗收入的12.63%，完成预算的87.64%，比2021年的9364.6万元减少250万元，降低2.67%。其中门诊收入3833.3万元，占新城医院医疗收入的42.06%，住院收入5281.3万元，占新城医院医疗收入的57.94%。药品收入2324.70万元，占新城医院医疗收入的25.51%。体检收入1402.3万元，占新城医院医疗收入的14.97%。

2.医疗收入结构情况

——门诊医疗收入2.04亿元，占医疗收入的31.56%。其中：

门诊诊察收入429.92万元，占门诊医疗收入的1.89%；

门诊药品收入7694.21万元，占门诊医疗收入的33.78%；

门诊检查（超声、放射、CT/MRI、病理等）收入3579.80万元，占门诊医疗收入的15.72%；

门诊化验收入4887.91万元，占门诊医疗收入的21.46%；

门诊治疗收入2399.29万元，占门诊医疗收入的10.53%；

门诊体检收入3253.93万元，占门诊医疗收入的14.29%；

其他门诊收入530.17万元，占门诊医疗业务收入的2.33%；

——住院医疗收入4.94亿元，占医疗收入的68.44%。其中：

住院床位收入1654.6万元，占住院医疗收入的3.35%；

住院药品收入12799.38万元，占住院医疗收入的25.92%；

住院检查收入（超声、放射、CT/MRI、病理等）7204.32万元，占住院医疗收入的14.59%；

住院化验收入6491.35万元，占住院医疗收入的13.13%；

住院治疗收入8546.77万元，占住院医疗收入的17.31%；

住院手术收入3228.06万元，占住院医疗收入的6.54%；

住院护理收入874.91万元，占住院医疗收入的1.77%；

住院卫生材料收入8472.94万元，占住院医疗收入的17.16%；

其他住院收入106.02万元，占住院医疗收入的0.21%；

二、2022年医院支出及预算执行情况

（一）2022年支出概况

2022年总支出8.36亿元，执行预算的105.38%，比2021年增长2.69%。其中：

业务活动费用7.09亿元，占总支出的84.77%，比2021年增长2.16%。

单位管理费用1亿元，占总支出的11.97%，比2021年增长4.1%。

其他费用2727.10万元，占总支出的3.26%，其中便民药房支出2280.3万元，食堂支出257.10万元，停车场支出14.10万元，利息费用31.80万元，其他143.80万元。

（二）2022年业务支出结构情况

2022年业务支出8.33亿元，其中：

——人员经费支出共计3.46亿元，占业务支出的41.57%，执行预算的95.79%，比2021年的3.44亿元增加262.10万元，增长0.76%。人员经费的构成情况：

1.在职职工（含代理制职工）基本工资7258.20万元，占人员经费的20.95%。

2.临聘人员工资956.80万元，占人员经费的2.76%。

3.离退休人员工资、抚恤金及其他人员经费240万元，占人员经费的0.69%。

4.绩效工资（基础绩效工资、考核绩效工资）13380.10万元，占人员经费的38.62%。其中考核绩效工资9366.4万元，占绩效工资的70%。

5.单位配套职工五险二金（养老统筹、医疗保险统筹、住房公积金、生育保险、工伤保险、失业保险、职业年金）6068.2万元，占人员经费的18.95%。其中原油田医院移交职工配套资金为509万元。

6.发放疫情防控奖励绩效650.20万元，2022年取暖补助1534.40万元、2021年科学发展观绩效奖励费1459.20万元，预发2022年过渡期奖励性补贴3100.20万元，共计6744万元，比2021年减少1518.80万元，占人员经费的24.02%。

——商品和服务费用支出

1.药品支出2.04亿元，占业务支出的24.53%，执行预算的105.36%，比2021年的1.96亿元增加866.6万元，增长4.43%。

2.卫生材料支出1.55亿元，占业务支出的18.64%，执行预算的131.48%，比2021年的1.58亿元减少303万元，降低1.91%。其中：血液费323万元，氧气费223.6万元，低值卫生材料8354.50万元，高值卫生材料6633.20万元。

3.低值易耗品77.50万元，占业务支出的0.09%，执行预算的60.64%，比2021年的119.10万元减少41.6万元，降低34.93%。

4.计算机耗材115.90万元，占业务支出的0.14%，执行预算的77.27%，比2021年的146.40万元减少30.50万元，降低20.83%。

5.总务材料523.60万元，占业务支出的0.63%，执行预算的86.69%，比2021年的641.90万元减少118.30万元，增长18.43%。

6.其他公用经费支出3414万元，占业务支出的4.10%，执行预算的100.95%，比2021年的2706.80万元增加707.20万元，增长26.13%。主要包括：水费、电费、办公经费、差旅费、培训进修费、会务费、维修维护费（总务维修维护费、设备维修维护费、信息网络维修维护费）、工会经费、救护车及通勤车运行维护费、银行手续费、物业取暖费（医院绿化、排污、垃圾及医疗废物处理、分院取暖费等）、印刷广告宣传费、锅炉燃煤燃料费、提取坏账准备、委托技术服务费、外请专家劳务及其他费用、三公经费支出等。

——固定资产折旧费5296.60万元，占业务支出的6.36%，执行预算的101.59%，比2021年的4680.50万元增加616.10万元，增长13.16%。

——无形资产摊销147.20万元，占业务支出的0.18%。

——提取医疗风险基金359.90万元，占业务支出的0.43%，与2021年的359.90万元持平。

——其他费用2727.10万元，占业务支出的3.27%，比2021年的2434.70万元增加292.40万元，增长12.01%。

（三）2022年重点支出事项

三公经费支出8.89万元。其中：公务接待费5.2万元，比2021年的0.6万元增加4.6万元；公务用车运行维护费3.39万元，比2021年的8.29万元减少4.9万元。

差旅费支出130.09万元，业务培训费24.15万元。

医疗纠纷风险支出420.87万元。其中：医疗责任保险费用210.87万元、医院协商赔付210万元。

三、2022年固定资产投资

2022年全院固定资产总值8.31亿元。2022年新增固定资产共计5927.10万元，执行预算的134.20%，比2021年增长30.05%。其中：专用设备增加5781.80万元，一般设备增加14.40万元，计算机设备增加94.8万元，其他固定资产增加36.10万元。

主要增加了:数字减影血管造影系统一套价值709.9万元，1.5T核磁共振一台价值666万元，64排128层螺旋CT一台价值616万元，移动PCR方舱实验室一台价值658.6万元，ECMO体外生命支持系统一套价值348.8万元，全数字化彩色多普勒超声诊断仪等3台价值632万元，高端呼吸机3台价值190万元，各种类型监护仪34台价值193.8万元，麻醉机一台价值79.2万元，肝纤维诊断仪一台价值118万元，移动数字X摄影系统一套价值150万元。

四、医院迁建项目的全面实施投入及支出情况

1.地方政府专项债券资金2020年到位2.1亿元，2021年到位1.7亿元，2022年到位3.86亿元，合计7.66亿元。

2.迁建项目已支出76417万元。其中：2020年已支出8035万元，2021年支出29961万元，2022年支出38421万元（迁建项目施工费37340万元，基础设施配套费104万元，迁建项目监理费60万元，迁建项目检测费20万元，迁建项目设计费810万元，迁建项目服务费16万元，迁建项目评估费16万元，迁建项目编制费20万元，其他费用35万元）。

五、2022年部分绩效考核指标完成情况

2022年医院资产负债率20.54%（含迁建拨款），流动比率159.42%（含迁建拨款），药品收入占医疗收入比例为28.40%（含谈判药品），比2021年28.54%（不含谈判药品）降低了0.14%。检查化验收入占医疗收入比例为30.72%，比2021年的28.24%增长了2.48%。医疗服务性收入占医疗收入的比例为28.24%，比2021年的29.45%降低了0.86%。

2022年门诊次均费用335.20元，比2021年的263.51元增加了71.69元，增长了27.21%，其中门诊次均药品费用113.24元，占门诊次均费用的33.78%，比2021年的100.80元增加了12.44元，增长了12.34%。住院次均费用8879.4元，比2021年的8865.14元增加了14.26元，增长0.16%，其中住院次均药品费用2301.63元，占住院次均费用的25.92%，比2021年的2171.89元增加了129.74元，增长5.97%。百元医疗收入消耗的卫生材料30.22元，比2021年的32.49元降低6.99%。

各位代表：

2022年，面对新冠疫情的反复冲击，医院在承担大量的疫情防控任务的同时，投入了大量疫情防控资金，医院经济下行压力持续加大，医院运营困难重重。一是财政应拨核酸检测经费未到位3877万元，主要是2021年10月-11月疫情期间为肃州区、金塔县、玉门市等全员核酸检测经费资金784万元未到位；2022年7-12月医院“应检尽检”核酸检测经费资金834万元未到位， 2022年7-11月支援敦煌、瓜州、玉门老市区及肃州区的全员核酸检测经费资金3043万元未到位。二是疫情期间就诊病人骤减，医疗服务性收入减少。2022年10月、11月疫情最严重时期，医院腾空两所分院作为新冠肺炎定点医院和“非绿码”救治医院，对总院实行病区封闭管理，医疗收入大幅度减少，比2020年减少1435.5万元；三是疫情期间支出增加，购置了疫情防控所需的设备、物资等必要支出1364万元；四是增加了人员经费的发放，2021年比2020年多发了上浮的15%科学发展观绩效奖励费485万元及预发了2021年科学发展观绩效奖励费2951万元，合计3436万元）。

2022年是医院历史上极不平凡、极不寻常的一年，面对最严峻、最复杂、最艰难的疫情考验，医院始终坚持人民至上、生命至上，坚持疫情常态化精准防控，最大限度减少疫情对我院经济发展的影响，紧紧围绕公立医院综合改革，积极贯彻落实“两个允许”，加大人员支出占业务支出的比重，调动医务人员工作的积极性，多方筹措资金，确保顺利完成2022年的目标任务，切实落实好职工待遇和增加职工的收入。

2023年财务预算（草案）

各位代表：

2023年医院财务预算是根据《酒泉市人民政府办公室关于做好2023年市级部门预算的通知》精神，真实、全面、准确编制的。医院收入预算是以计划门诊人次、出院病人数和门诊、住院次均费用等为基础，预算年度业务量预计变动数，控制医疗费用增长不超过10%的计划编制。支出预算按照优先保障人员工资、绩效工资发放，医院正常运转所必须的公用经费支出，在基本医疗保障政策落实的基础上重点是大幅度降低药占比、耗占比，压减卫生材料、总务材料等支出从严控制编制的。

2023年医院财务预算遵循以收定支、收支平衡、统筹兼顾、勤俭节约、保证重点、不得编制赤字预算的原则，实事求是地进行编制。现报请职代会，请各位代表审议：

一、2023年收入预算（草案）

（一）2023年收入预算概况

2023年总收入预算8.14亿元，比2021年总收入7.89亿元增长0.5%。其中：

——财政拨款收入预算4837.5万元，占总收入预算的6.1%，包括：公立医院改革财政投入资金2485万元；新城医院床位补助及药品零差率补贴632.5万元，财政项目（含疫情防控）补助资金1720万元。

——科教收入预算15万元,占总收入预算的0.02%。

——医疗收入预算7.19亿元，占总收入预算的90.6%，比2021年的6.87亿元增加3200万元，增长4.66%。其中药品收入预算2亿元。

——其他收入预算2206万元，占总收入预算的2.78%。其中便民药房收入预算1700万元；食堂收入预算280万元；停车场收入预算100万元，其他预算126万元。

——利息收入预算400万元，占总收入预算的0. 5%。

（二）2022年医疗收入预算结构

——门诊医疗收入预算2.04亿元，占医疗收入预算的28.37%，比2021年门诊医疗收入2.02亿元增加200万元，增长0.1%。其中体检收入预算3100万元。

——住院医疗收入预算5.15亿元，占医疗收入预算的71.63%，比2021年的4.85亿元增加3000万元，增长6%。

（三）2022年总院及各分院医疗收入预算

——总院医疗收入预算5.65亿元,比2021年5.47亿元增加1800万元，增长3.3%。

——东街医院医疗收入预算2300万元。

——胃肠专科医院医疗收入预算1300万元。

——慢性病医院医疗收入预算1400万元。

——新城医院医疗收入预算10400万元。

二、2022年医院支出预算（草案）

（一）2022年支出预算概况

2022年总支出预算7.93亿元。其中：

业务活动费用预算6.8亿元，占总支出预算的85.75%

单位管理费用预算9300万元，占总支出预算的11.73%

其他费用预算2000万元，占总支出预算的2.52%。

（二）2022年支出预算结构

——人员经费预算3.6亿元，占总支出预算的45.4%，比2021年的3.44亿元增加了1600万元，增长4.65%。其中：

1.在职职工（含代理制职工）基本工资预算7100万元，占人员经费预算的19.72%；

2.临聘人员工资预算920万元，占人员经费预算的2.56%；

3.离休人员工资及抚恤金预算70万元，占人员经费预算的0.19%；

4.绩效工资总额预算1.35亿元，占人员经费预算的37.5%，其中考核绩效工资预算9556万元（按增幅10%核定），占绩效工资总额预算的70.79%；

5.单位配套职工五险二金预算6300万元，占人员经费预算的17.75%（养老统筹、医疗保险统筹、生育保险、工伤保险、失业保险、住房公积金、职业年金及原玉门油田医院移交职工配套资金）；

6.科学发展业绩奖励工资预算3800万元，平安酒泉建设责任制考核奖励预算1900万元，民族团结进步创建奖预算980万元，取暖补助预算1100万元，政策性调资及其他奖励工资预算200万元，五项预算合计7980万元，占人员经费预算的22.28%。

——商品和服务费用支出预算

1.药品支出预算1.94亿元，占总支出预算的24.46%，比2021年的1.96亿元减少200万元，降低1.02％；

2.卫生材料支出预算1.18亿元，占总支出预算的14.88％，比2021年的1.58亿元减少4000万元，降低25.32%；

3.低值易耗品预算128万元，占总支出预算的0.17％，比2021年的119万元增加了9万元，增长7.56%；

4.计算机耗材预算150万元，占总支出预算的0.19％，与2021年持平；

5.总务材料预算600万元，占总支出预算的0.76％，比2021年的642万元减少了42万元，降低6.54%。

——固定资产折旧费预算4600万元，占总支出预算的5.8％。

——无形资产摊销预算110万元，占总支出预算的0.14%。

——提取医疗风险基金预算200万元，占总支出预算的0.25%。

——其他公用经费支出预算3800万元，占总支出预算的4.8％，比2021年的2700万元增加1100万元，增加40.74%。主要包括：水费、电费、办公经费、差旅费、培训进修费、会务费、维修维护费（总务维修维护费、设备维修维护费，信息网络维修维护费）、工会经费、救护车及通勤车运行维护费、银行手续费及借款利息支出、物业取暖费（医院绿化、排污、垃圾及医疗废物处理、分院取暖费等）、印刷广告宣传费、锅炉燃煤燃料费、提取坏账准备、委托技术服务费、外请专家劳务及软件购置费。

三公经费及会议费支出预算6万元，与2021年持平。其中：公务接待费1万元，公务用车运行维护费5万元。

——学科建设经费预算500万元，占总支出预算的0.63%。

——其他费用预算2000万元，占总支出预算的2.52%。

三、2023年固定资产投资和项目建设预算

本着“先急后缓、先重后轻”的原则，除必须要保障的人员工资发放外，妥善安排项目支出预算。2022年预算固定资产投资4600万元，其中医疗设备投资4600万元。

各位代表：

2023年，是医院全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是医保支付改革全面覆盖顺利开展关键的一年。医院财务部门将认真贯彻上级财政部门及医院关于经济管理工作的有关要求，牢固树立过“紧日子”的理念，确保医院经济运行平稳、良性发展。为此，我们将在医院班子的正确领导下，加快补齐医院内部运营管理短板和弱项，强化内部控制，提升医院的运营效益和社会效益。

• 加强预算管理，提高资金使用效率。

预算管理是财务管理的重要内容，遵循收支统管、统筹兼顾、积极稳妥的原则，充分考虑医院的实际情况、资金状况，对重点建设、发展的项目，在资金安排上要给予优先，对不合理的支出结构要进行调整，以实现医疗资源的科学配置。严格执行批复的预算，逐级分解预算，落实到具体的责任科室或责任人，对预算的执行情况建立考核、报告制度。把考核结果作为医院内部年终评比考核、奖惩的重要依据。

严格控制各项支出，节约资金，规范支出管理，降低成本费用，编制费用支出预算，保证资金的合理使用

二、强化成本管控，增加成本管理意识

制定行之有效的科室成本核算、诊次成本核算、病种成本核算等办法，规范核算收入、费用项目，健全成本核算制度，建立责任制成本考核体系、成本分析评价体系和成本信息反馈体系。严格控制支出、节能降耗、降低医疗服务、营运成本。

设置专科运营助理，专职做好科室的成本管理工作。在充分掌握医院经济发展需求的基础上，根据各临床科室的特点，协助科室开展运营管理，提升科室精细化管理水平和运营效率，保障医院可持续发展。

三、加强财务分析，充分利用国家和甘肃省三级公立医院绩效考核指标及信息化分析工具，客观反映医院财务状况及运营成果，提出合理化建议，为医院决策提供财务信息支持和智能型财务分析，提高整个医院的管理水平，推动医院经济发展，更好地为管理者的决策服务。为医院管理者和主管部门提供决策依据，提升医院经济管理水平。实现医院资金运动的良性循环，提高经济效益。

四、开展财务绩效考核

客观、全面地开展医院资产运营效果和财务效益状况的分析，开展绩效考核，提高医院经济效益和竞争力。推进业财一体化，建立财务、医疗业务数据共享平台，通过提高业务水平、提高医疗服务质量，从而提升医院医疗水平和财务管理水平。

五、加强国有资产管理，提高医院资产使用效率。

对大型设备的购置，要进行可行性论证，以保证设备投入的效益性，减少和杜绝盲目购置。通过优化医疗设备的科学合理配置，降低人力资源成本，提高医院资产使用效率。

六、不断提高财务人员自身业务素质

加强财务人员不断学习新知识及新政策，不断充实自己，提高自身素质及业务水平，适应新形势。逐步提高财务人员水平。

以财务分析为目标，准确分析医院的实际经营情况，提出合理化建议，为医院决策提供财务信息支持和智能型财务分析，提高整个医院的管理水平，推动医院经济发展，更好地为管理者的决策服务。实现医院资金运动的良性循环，提高经济效益，使医院得以健康发展

各位代表：

2023年我院经济工作将坚持稳字当头，稳中求进的工作总基调，夯实财务管理，提升医院运营效能，努力增收节支。以三级公立医院绩效考核为指挥棒，通过完善全面预算管理与全成本核算，以精细化管理助推医院高质量发展，增强医院的竞争力和生命力，保证医院持续健康发展，促进医院各项改革任务落地见效！

谢谢大家！

2021年医院医疗收支结余亏损的原因

造成2021年以来收支结余亏损的原因主要有以下几个方面。一是财政应拨核酸检测经费未到位1151万元，主要是2021年7-12月医院“应检尽检”核酸检测经费资金192万元未到位， 2021年10月17日在新一轮疫情期间为肃州区、金塔县、玉门市、嘉峪关等全员核酸检测经费资金959万元未到位；二是疫情期间就诊病人骤减，收入减少。2021年10月、11月疫情最严重时期，医院腾空两所分院作为新冠肺炎定点医院和“非绿码”救治医院，对总院实行病区封闭管理，医疗收入大幅度减少，比2020年减少1435.5万元；三是疫情期间支出增加，购置了疫情防控所需的设备、物资等必要支出1364万元；四是增加了人员经费的发放，2021年比2020年多发了上浮的15%科学发展观绩效奖励费485万元及预发了2021年科学发展观绩效奖励费2951万元，合计3436万元。 

                                  财务科 

                               2022年4月19日